3.1.1 Wijzigingen
0 Bestuur en ondersteuning | Begroting voor SR | Wijziging | Begroting na SR | |
|---|---|---|---|---|
2023 | 2023 | N/V | 2023 | |
Lasten | 59.730 | 489 | N | 60.219 |
Baten | -256.195 | -10.866 | V | -267.062 |
Saldo van baten en lasten | -196.465 | -10.377 | V | -206.843 |
Bedragen x 1.000 euro | ||||
0 Bestuur en ondersteuning | Taakveld | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
LASTEN | |||||||||
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid | |||||||||
1. Verkoop- en herontwikkelings-overeenkomst Welgelegen 6, 8 en 10 en Acacialaan 1 | 0.3 | 736 | N | ||||||
2. Diverse mutaties personeelsbegroting | 0.4 | 297 | N | 44 | N | 44 | N | 44 | N |
3. Citymarketing | 0.4 | 100 | N | ||||||
4. Bijdrage GBT | 0.6 | 76 | N | ||||||
5. Septemberciculaire 2023 gemeentefonds | 0.8 | 0 | N | 1.953 | N | 1.955 | N | 1.885 | N |
6. Fietspad brug Van Rechteren Limpurgsingel | 0.8 | - | -2 | V | -2 | V | -2 | V | |
Diverse bijstellingen | |||||||||
8. Afrekening beschermd wonen 2022 | 0.1 | 1.692 | N | ||||||
9. Registratie niet ingezetenen | 0.2 | 50 | N | ||||||
10. Verkoop panden/gronden | 0.3 | 4 | N | ||||||
11. Nieuwbouw sportcentrum | 0.3 | - | 39 | N | 39 | N | 39 | N | |
12. Professionalisering inkoopfunctie | 0.4 | 80 | N | ||||||
13. Budgetoverheveling parkeermaatregelen | 0.6 | -130 | V | ||||||
14. Behoedzaamheidsstelpost gemeentefonds | 0.8 | -692 | V | ||||||
15. Vrijval loon- en prijscompensatie | 0.8 | -811 | V | ||||||
16. Personeelsbegroting | 0.8 | -913 | V | ||||||
Totaal mutaties lasten | 489 | N | 2.034 | N | 2.036 | N | 1.966 | N | |
BATEN | |||||||||
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid | |||||||||
1. Verkoop- en herontwikkelings-overeenkomst Welgelegen 6, 8 en 10 en Acacialaan 1 | 0.3 | -1.194 | V | ||||||
2. Diverse mutaties personeelsbegroting | 0.4 | -297 | V | -44 | V | -44 | V | -44 | V |
5. Septemberciculaire 2023 gemeentefonds | 0.8 | -834 | V | -2.129 | V | -2.114 | V | -1.967 | V |
7. Energietoeslag minima | 0.8 | -5.532 | V | ||||||
Diverse bijstellingen | |||||||||
10. Registratie niet ingezetenen | 0.2 | -100 | V | ||||||
11. Verkoop panden/gronden | 0.3 | -163 | V | ||||||
17. Treasury | 0.5 | -676 | V | ||||||
18.Dividend Cogas | 0.5 | -1.120 | V | ||||||
19. Onroerende zaakbelasting | 0.6 | -950 | V | ||||||
Totaal mutaties baten | -10.866 | V | -2.173 | V | -2.158 | V | -2.011 | V | |
Wijziging saldo van baten en lasten | -10.377 | V | -139 | V | -122 | V | -45 | V | |
Bedragen x 1.000 euro |
Toelichting wijziging
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
1. Verkoop- en herontwikkelingsovereenkomst Welgelegen 6, 8 en 10 en Acacialaan 1 (RAAD-7856 )
Er is een verkoop- en herontwikkelings-/realisatieovereenkomst Welgelegen 6, 8 en 10 en Acacialaan 1 (INT-88193) aangegaan inhoudende de verkoop van de schoolgebouwen en gymzaal aan Welgelegen 6, 8 en 10 in Almelo en het schoolgebouw aan de Acacialaan 1 in Aadorp voor de beoogde bouw van 30 patiowoningen op de locatie Welgelegen en vijf wooneenheden binnen de contouren van de bestaande school aan de Acacialaan.
2. Diverse mutaties personeelsbegroting
Het betreft diverse administratieve wijzigingen in de personeelsbegroting, zoals de inzet van detacheringsinkomsten en zwangerschapsuitkeringen ter dekking van de kosten van vervanging.
3. Citymarketing
De in de begroting opgenomen middelen 2023 voor citymarketing worden overgeheveld van hoofdtaakveld 0 Bestuur en ondersteuning naar hoofdtaakveld 3 Economie ten behoeve van het hiervoor reeds ingestelde project citymarketing.
4. Bijdrage GBT
De begroting 2023 van Gemeentelijk Belastingkantoor Twente is bijgesteld waardoor de bijdrage van de gemeente wijzigt.
5. Septembercirculaire 2023 gemeentefonds (RAAD-7930 )
De uitkomsten van de septembercirculaire 2023 van het gemeentefonds zijn verwerkt in de begroting.
6. Fietspad brug Van Rechteren Limpurgsingel
Door prijsstijgingen wordt er 43.000 euro toegevoegd aan dit project. De bijbehorende kapitaallasten worden gedekt uit de stelpost prijscompensatie fysieke projecten.
7. Energietoeslag minima (BW-9739 )
De gemeente ontvangt voor de uit te keren energietoeslag 2023 in totaal ruim 8,315 miljoen euro. Dit betekent een aanvullende uitkering vanuit het gemeentefonds van 5,465 miljoen euro. Daarnaast ontvangt de gemeente een compensatie voor de energietoeslag 2022 van 67.000 euro. Deze middelen worden gestort in de reserve overlopende werken.
Het bedrag van 67.000 euro zal bij het opmaken van de jaarstukken vrijvallen in het resultaat.
Diverse bijstellingen
8. Afrekening beschermd wonen 2022
Voor het beschermd wonen is Almelo de centrumgemeente. De uitgaven en (rijks-) inkomsten lopen via onze gemeente. Na afloop van het jaar vindt een eindafrekening plaats. Het saldo van uitgaven en inkomsten wordt verdeeld tussen Almelo en de vijf andere regiogemeenten. Hiertoe wordt over 2022 een bedrag van 3,122 miljoen euro onttrokken uit de bestemmingsreserve maatschappelijke opvang en beschermd wonen (mo en bw). Hiervan wordt 1,692 miljoen euro uitbetaald aan de andere gemeenten. Het verschil van 1,430 miljoen euro betreft de voordelige eindafrekening 2022 voor het aandeel van de gemeente Almelo
9. Registratie niet ingezetenen
Na de corona jaren van 2020 en 2021 is de vraag naar het product Registratie Niet ingezetenen (RNI) gestegen.
10. Verkoop panden/gronden (BW-8010 )
Het college heeft in 2022 besloten het noordelijke deel van de Steenweg te verkopen. In 2023 is de verkoop geëffectueerd. Het positieve verkoopresultaat van 159.000 euro wordt toegevoegd aan het begrotingssaldo.
11. Nieuwbouw Sportpark
De bouw van het sportpark is begin dit jaar definitief gegund en onlangs is de bouw gestart. Daarmee is tevens de rentecomponent in de bouwsom bekend en moeten wij door de hoge inflatie een bedrag aan prijsindexatie melden dat niet gedekt is binnen het krediet. In het najaarsrapport voorzagen we al een tekort hierdoor.
Op basis van de prijsindexatie van de periode september 2022 (inschrijving) tot en met november 2023 (start bouw) wordt het krediet met 1,017 miljoen euro exclusief btw bijgesteld. De hiermee gemoeide jaarlijkse kapitaallasten bedragen 39.000 euro.
12. Professionalisering inkoopfunctie (CMT-2303748)
De algehele inkoopfunctie binnen de organisatie wordt onderzocht en er wordt advies ingewonnen over de wijze waarop er meer grip en regie op de inkoop en contractmanagement gekregen kan worden.
13. Budgetoverheveling parkeermaatregelen binnenstad
Het Coalitieakkoord bevat een duidelijke richtlijn voor het verhogen van het aantal bezoekers aan de binnenstad door middel van concrete parkeermaatregelen. Hiervoor is een gemaximeerd budget van maximaal 300.000 euro per jaar vrijgemaakt voor 2023-2026. De vertegenwoordigers van de ondernemers uit de binnenstad zijn gevraagd om met concrete voorstellen te komen voor de besteding van 300.000 euro voor parkeerdoeleinden. Hiertoe wordt voor 2023 voor 170.000 euro invulling gegeven. In het kader van de budgetoverheveling stellen wij voor 130.000 euro over te hevelen naar 2024 zodat de totale gereserveerde middelen beschikbaar blijven voor parkeermaatregelen binnenstad.
14. Behoedzaamheidsstelpost gemeentefonds
In het gemeentefonds kan binnen het BTW-compensatiefonds ruimte ontstaan als alle gemeenten landelijk in enig jaar minder BTW declareren bij het BTW-compensatiefonds dan het afgesproken plafond. De ruimte onder het BCF plafond wordt vanwege het behoedzaam ramen van het gemeentefonds op een stelpost geraamd. De septembercirculaire 2023 is gepubliceerd. De inzet van de behoedzaamheidsstelpost is niet nodig en kan daarom vrijvallen.
15. Vrijval loon- en prijscompensatie
In de begroting reserveren wij structureel een bedrag voor loon- en prijscompensatie. Een deel hiervan wordt in 2023 niet ingezet en valt daarom incidenteel vrij. Het betreft grotendeels het bedrag dat bij de meicirculaire 2023 is gereserveerd.
16. Personeelsbegroting
De lagere last op de personeelsbegroting wordt enerzijds veroorzaakt doordat vacatures vanwege krapte op de arbeidsmarkt moeilijk zijn in te vullen. Anderzijds trekken wij steeds meer relatief jonge medewerkers aan waardoor de salarislasten incidenteel lager zijn.
17. Treasury
De gemeente heeft een tijdelijk overschot aan liquide middelen waarvoor we rente ontvangen door deze te stallen bij schatkistbankieren of door deze als lening uit te zetten bij andere gemeenten met een looptijd korter dan 1 jaar.
18. Dividend Cogas
Uit het accountantsverslag 2022 blijkt dat we in de jaarverantwoording 2022 de dividenduitkering van Cogas te laag hebben verantwoord. Wij hebben de nog te ontvangen dividenduitkering 2023 op basis van dit voortschrijdend inzicht verwerkt. Dit resulteert in een incidenteel voordeel van 1,12 miljoen euro.
19. Onroerende zaakbelasting
De meeropbrengst wordt veroorzaakt door areaaluitbreiding van niet-woningen, voornamelijk op het XL-businesspark.